貨幣資金怎麼核算

“貨幣資金”項目，反映企業庫存現金、銀行結算户存款、外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款等的合計數。本項目應根據“現金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”科目的期末餘額合計填列。